人寿理财保险保费的构成
人寿理财保险保费又称营业保费,它由纯理财保险费和附加理财保险费两部分构成。纯理财保险费是用于将来理财保险金给付的,附加理财保险费是用于寿险公司的日常开支的。由于人寿理财保险大部分采用均衡理财保险费的方式,因此投保人缴纳保费中的纯保费部分,又可以分为危险保费和储蓄保费。危险保费是用于当年理财保险金给付的费用。储蓄保费是纯保费中扣除危险保费后的剩余部分,这部分保费逐年以复利累积,用于将来理财保险金的给付。人寿理财保险费的计算考虑以下三个要素。
① 死亡或生存因素。由于人寿理财保险是以被理财保险人生命作为理财保险标的,理财保险事故是被理财保险人的生存与死亡,因此,理财保险费计算必须依据被理财保险人的死亡率或生存率。
② 利息因素由于人寿理财保险的长期性,保费的收取与理财保险金的给付之间存在着很长的时间差,因此,理财保险费计算时还应考虑利息因素。
③附加费用因素。
由于经营寿险业务的理财保险公司所必需的各项费用开支都由被理财保险人负担,因此,理财保险费计算时还必须考虑费用因素。
由此可见,人寿理财保险费是依据预定死亡率或生存率、预定利息率和预定营业费用率来计算的,这 3 项构成了人寿理财保险费计算的三要素。