保险公司定期给付的起始日期称为满期给付日或年金满期日。根据满期给付日的不同,可分为即期年金和延期年金两类。
(一)即期年金
即期年金是指从购买年金之日起,满一个年金期间后就开始给付的年金。对于年金期间为一年的即期年金,年金购买后满一年的日期就是满期给付日,保险公司自满期给付日起按年给付。由于即期年金在购买后不久保险公司就开始给付,保费通常采用趸缴形式,相应的保单称为趸缴即期年金。
(二)延期年金
延期年金是指从购买之日起,超过一个年金期间后才开始给付的年金。虽然延期年金规定了给付的起始日期,但投保人可以随时申请改变这一日期。人们通常在工作期间购买延期年金,以满足退休后的生活费用需要。
在延期年金中,必须区分累积期间和给付期间两个重要概念,前者是指投保人向保险公司缴纳保费的时期,后者是保险公司向投保人提供给付的时期。由于延期年金有一个累积期间,投保人可以选择趸缴保费或期缴保费,大多数延期年金属于趸缴延期年金,其余为浮动保费延期年金,即分期缴纳保费,各期保费可以不等。由定义可以,任何期缴保费年金都是延期年金。
例7．1 孙女士在50岁时获得10万元现金收入,她用这笔现金购买了一个年金,以便在60岁后按月领取年金收入。
分析 由题意可知,孙女士购买了一个趸缴延期年金,累积期间为10年(即从50岁购买年金到60岁开始给付的时间间隔),年金期间是一个月,从满60岁退休时开始给付,直到死亡为止。
在延期年金的累积期间,保险公司将投保人缴纳的保费进行投资,形成累积价值,投保人通常可以根据提现条款从累积价值中支取现金。累积价值在数值上等于已缴纯保费加上利息,再减去投保人在累积期间支取的现金。在累积期间,投保人还可以解除合同,获得退保金,即累积价值减去退保费用。通常,年金在购买后的约定年限内退保,投保人必须支付一定的退保费用,以弥补保险公司签发保单而发生的各项费用。退保费用通常随着保单持有时间的增加而减少。比如,投保后第一年内退保,退保费为累积价值的5％,第二年为4％,第三年为3％,满五年后退保不扣除退保费。如果年金领取人或投保人在开始给付之前死亡,累积价值由指定受益人领取。
到了满期给付日,保险公司就利用累积价值,开始定期给付年金。此后凡涉及保单累积价值的条款都不再适用。取而代之的是给付选择权条款,详见下一个分类标准的有关内容。