现代意外保险功能体系的形成
现代意外保险的功能是一个历史演变和实践发展的过程, 随着人类社会的发展和对客观世界认识能力的提高,意外保险的功能不断丰富和发展。
在商品经济的不发达时期,意外保险往往是一种简单的集合和分散保险风险的机制,经济补偿通常是其唯一的功能。 意外保险的补偿职能就是将参加意外保险的全体成员建立起来的意外保险基金用于少数成员遭遇自然灾害或意外事故所受损失的经济补偿。意外保险的补偿职能也是随着经济和社会的发展而不断发展、完善的,现代意外保险的经济补偿,主要包括补偿被意外保险人因自然灾害和意外事故的经济损失、对被意外保险人在意外保险期间发生人身伤亡或生存到意外保险期满给付意外保险金、承担被意外保险人依法应负的民事赔偿责任、商业信用和银行信用的履约责任等。
到了市场经济时代,经济和社会都得到了极大的发展,加上现代数理知识和技术的引入,使意外保险处理大量同质保险风险成为可能。以精算为基础的新险种,开始革命性地推动意外保险冲破技术瓶颈向各行各业渗透,从而使意外保险业掌握了大规模的意外保险基金。意外保险基金的给付和补偿是具有时差性的,因此,内生的投资需求促使意外保险业在经济补偿功能之外又衍生了资金融通的功能。这样,意外保险企业在管理后备基金的过程中逐渐生出运用基金的金融中介职能,而这种金融中介职能又会突破单纯服务型的商业化管理方式,开始向金融型经营模式过渡,使意外保险企业成为真正的非银行金融机构。作为金融企业,意外保险公司通过收取保费建立意外保险基金这一负债业务,为资产业务的开展提供了稳定的资金来源；资产业务的发展又使意外保险公司投资收益增加,为意外保险公司采用较低保费标准而吸收较多保费收入创造了有利条件, 同时也促进了商品经济的发展。