资金预算也包括在现金预算中,现金预算与资金收入不加区别,每一资金的支出和收入的时间和数量要认真考虑,政府的补贴等部可记入现金预算中.
现金预算通常是向前滚动的,不断修订.初期现金余额加现金收入数减去现金的支付数就等于期末余额,我们可以把这一余额进行投资,也可带到下一个月巾去,加果现金预算披有效地控制,就应对其不断更新.认真考虑第一个月的期末总额是第二个月的期初额,通过这样一种方法,可以预测可结余资金的总额以便进行充分利用.
现金预算是预测现金流动的,在年底时可对玥金流动仿—报告、资金来源与运用表(财务状况变动表)不同的单位可能有所不同.资金来源与运用表是每年年底准备的,而现金预算是每年年初准备的,前者是为第三方提供的,而现金预算是给本单位高层管理人员提供的.前者可从收支帐户和资金平衡表中得来,它提供的一些信息在收支帐户和资金平衡表上是无法直接看出的.资金来源与运用表的目的,首先是总结,总结这一年期间的资金来源,能在表中详细列出来它与现金预算中的项目有所不同.