个人理财,是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析整理的基础上。根据个人对风险的偏好和承受能力,结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债,合理安排资金,从而在个人风险可以接受的范围内实现资产增值的过程。
由此,现代意义的个人理财,不同于单纯的储蓄或投资,它不仅包括财富的积累,而且还建括了财富的保障和安排。财富保障的核心是对风险的管理和控制,也就是保证当自己的生命和健康出现了意外,或个人所处的经济环境发生了重大不利变化,如恶性通货膨胀、汇率大幅降低等问题时,自己和家人的生活水平不至于受到严重的影响。
从科学角度来说,个人理财是解决居民日常生活的横跨经济学、会计学、财务学三门学科的一门实用科学。众所周知,经济学是研究如何充分利用有限资源来满足人们无限欲望的科学。会计学则是根据客观的原则,反映日常的经济行为,并提供财务报表,从而反映经济主体财务状况的一门学科。而财务学则是计划未来的财务需求,并且设法时效地满足这些需求,维持财务个体资产负债结构平衡的一门学科。