程女士家庭收支情况分析

■财务状况分析

资产负债单一收支情况合理

程女士一家正处于家庭生命周期中的成长期，夫妇二人较为年轻、女儿年幼，丈夫的事业处于上升期，收入较高。同时随着女儿的逐渐成长及其他生活成本因素，家庭收入增长的同时，支出也会不断增加。

1、资产负债状况

根据程女士提供的贷款情况，假设已还款12个月，经计算得出，目前程女士家住房贷款的余额约为41万元。

（由于采用的是每月等额本息还款的方式，因此还贷初期每月所还款项中贷款利息所占比重较大，本金较少。）分析程女士家的资产负债表（见右图表1）可以看出：

●家庭资产和负债的项目单一。程女士家庭资产只有两项，最主要的资产就是占比为87%的自用住房，而负债也是由住房产生的住房按揭贷款。这是年轻家庭非常显著的特征。

●家庭的负债额度控制比较合理。资产负债率45%，负担尚在合理的范围之内，不宜再举债。

●可用资产的盈利能力没有充分利用。除了房产之外的资产，都存放在银行活期账户上，由于活期存款的税后收益率，只有0.576%，因此基本不产生收益，对家庭财富增加的贡献几乎为零。

如果考虑通货膨胀的因素，资产实际上还会“缩水”。

2、收支情况分析

综合考量，程女士家庭收支状况比较合理（见右图表2、表3），主要体现在：

●家庭支出的总量适当。

家庭月度、年度支出的项目和额度都在合理范围内，因此能够实现51%的节余比例。

●除日常生活支出的金额和比例较大外，工作、贷款和保费三项支出的金额都比较均衡，便于控制。

●由于没有投资性资产，因此程女士家庭收入中缺少投资收益部分，而只有工薪收入，收入来源较单一。

（说明：程女士没有说明保费的具体金额，因此“*保费支出”一项为根据市场费率情况进行的大致计算，与实际支付金额可能略有出入。）