反洗钱小课堂丨你真的了解“洗钱罪”吗？

反洗钱小课堂

远离洗钱犯罪  筑牢安全防线

洗钱罪的概念   

     根据《中华人民共和国刑法》第191条，洗钱罪是指为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其收益的来源和性质，通过特定手段使其“合法化”的行为。

     其核心在于切断犯罪所得与上游犯罪的关联性，破坏金融管理秩序和司法公正。

洗钱罪的构成要件

主体要件：

• 一般主体：包括自然人和单位。

• 特殊情形：上游犯罪行为人（自洗钱）亦可独立构成洗钱罪。

主观要件：

• 故意：明知是毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪等七类上游犯罪的所得及其收益，仍实施掩饰、隐瞒行为。

• 推定明知：通过异常交易方式（如频繁跨境转账、拆分资金）或职业背景（如金融从业人员）可推定主观明知。

客体要件：

• 双重法益：
  国家金融管理秩序和司法机关正常活动。

客观要件：

• 行为方式：

• 1）提供资金账户；2）将财产转换为现金、金融票据或有价证券；3）通过转账或其他支付结算方式转移资金；4）跨境转移资产；5）以其他方法掩饰、隐瞒来源和性质。

• 行为对象：仅限于七类上游犯罪所得及其收益。

洗钱罪的立案标准

行为方式：

提供资金账户；

• 协助将财产转换为现金、金融票据或有价证券；

• 通过转账或其他结算方式转移资金；

• 跨境转移资产；

• 以其他方法（如虚拟资产交易、赌博洗钱）掩饰、隐瞒来源和性质。

主观认定：

    需证明“明知”或“应当明知”资金来源于七类上游犯罪，但自洗钱行为无需证明主观要件。

数额标准：

     一般案件无明确数额门槛，但需达到“情节严重”标准。

洗钱罪的量刑标准

根据《刑法》第191条及司法解释：

基本量刑:

• 五年以下有期徒刑、拘役或管制：并处或单处罚金（1万元以上）。

• 适用情形：洗钱数额较小、未造成严重后果。

加重情节：

• 五年以上十年以下有期徒刑。

• 数额标准：洗钱金额500万元以上，且具有以下情形之一：1）多次实施洗钱行为；2）拒不配合追缴赃款；3）造成损失250万元以上；4）其他严重后果（如引发金融风险）。

• 单位犯罪：对单位判处罚金，并对直接责任人员按自然人标准处罚。

竞合处理：

• 洗钱罪与掩饰、隐瞒犯罪所得罪竞合时，优先适用洗钱罪。

• 同时构成洗钱罪与特定下游犯罪（如走私罪）的，择一重罪处罚。

洗钱罪的五种法定行为方式

1.提供资金账户

      将本人或他人账户（如银行账户、证券账户、第三方支付账户）提供给上游犯罪者使用，或通过开立虚假账户接收、转移资金。

2.将财产转换为现金、金融票据或有价证券

      通过变卖、兑换、虚拟交易等方式，将犯罪所得转换为现金、支票、股票等，掩盖原始来源。

3.通过转账或其他支付结算方式转移资金

      利用银行转账、电子支付、跨境汇款等手段，将资金混入合法交易或拆分流转。

4.跨境转移资产

      通过地下钱庄、虚拟货币、跨境贸易等渠道，将犯罪所得转移至境外或反向洗回境内。

5.以其他方法掩饰、隐瞒来源和性质

      司法实践中包括虚拟资产交易（如比特币）、投资理财、虚构债权债务、利用”空壳公司“洗钱等。