反洗钱小课堂丨【第十五期】学习受益所有人知识，筑牢洗钱风险防线！

学习受益所有人知识  筑牢洗钱风险防线

   在金融机构办理业务时，如果被问到“您公司的受益所有人是谁？” 请别嫌麻烦，这个问题，其实是在保护您。

   关于客户受益所有人识别，这些知识您应该知道——

什么是“受益所有人”？

  根据我国《受益所有人信息管理办法》第十五条规定，受益所有人是指最终拥有或者实际控制备案主体，或者享有备案主体最终收益的自然人。

 这一定义包含三个核心关键点：

 1.核心主体是“自然人”：受益所有人必须是真实的个人，公司、合伙企业等法人或非法人组织，以及代理人、导管公司等，都不能作为受益所有人。

 2.核心权利是“最终拥有、实际控制、最终受益”：三者满足其一即可，既包括直接或间接持有企业股权、合伙权益的“拥有权”，也包括决定企业重大决策、任免高管的“控制权”，还包括享有企业最终收益的“收益权”。

 3.适用范围：主要针对公司、合伙企业、外国公司分支机构等备案主体，个体工商户无需备案受益所有人信息。

简单来说：

   就是指那些最终控制或享有公司、企业收益的人。这可能不是公司法定代表人，二是背后的大股东或实际控制人。

举个例子：

   一家公司的法定代表人是张三，但是实际出钱、做决策并享受分红的是李四。李四是这家公司的受益所有人。

谁是“受益所有人”？

  我国对受益所有人的认定，遵循“穿透识别、分层判定”的原则，优先按以下标准依次认定，确保穿透至最终自然人，具体分为4类情形：

01股权/合伙权益标准

  自然人通过直接方式，或者多层控股、合伙等间接方式，最终拥有备案主体25%以上的股权、股份或者合伙权益，该自然人即为受益所有人。

02收益权/表决权标准

  虽未满足25%的股权/合伙权益标准，但该自然人最终享有备案主体25%以上的收益权（如分红、利润分配），或者拥有25%以上的表决权（如投票权），也可认定为受益所有人。

03实际控制标准

  既未满足股权/合伙权益标准，也未满足收益权/表决权标准，但该自然人单独或者联合他人，对备案主体实施实际控制，同样认定为受益所有人。

04兜底认定标准

  如果通过上述三种标准，均无法识别出受益所有人，那么应当将备案主体中负责日常经营管理的人员（如法定代表人、董事长、经理、执行事务合伙人等）视为受益所有人进行备案，且至少备案一名最高层级的经营管理人员。

为什么要识别“受益所有人”？

（一）防止您的公司被别人“挂名”

   有些人借用他人身份注册公司，用于洗钱、转移资金甚至卷款跑路，最终却让挂名法定代表人承担法律责任。我们核实受益所有人，就是为了把“假老板”揪出来，避免您的身份被冒用、信用受损。

（二）防止您的钱被“洗”走

  洗钱分子最喜欢利用空壳公司层层倒手、混淆资金流向。我们问清楚谁真正控制公司，您的资金就更安全，账户就多一道防线、少一分风险。

（三）保护合法经营

  让市场竞争更公平，保护诚实守信和企业个人，预防和打击恐怖融资，腐败犯罪。