反洗钱小课堂丨【第二十一期】什么是洗钱罪？这些行为千万别碰！

全民反洗钱

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引言

  提到“洗钱”，很多人仍觉得它是电影里的“遥远情节”，但事实上，出借一张银行卡、帮人代收一笔转账、轻信“高返点兼职”，都可能让你无意间触犯刑法，沦为洗钱犯罪的“帮凶”。今天带大家全面解读洗钱罪，认清各类洗钱陷阱，守住自身合法权益。

01什么是“洗钱罪”

  洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪这七类上游犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，而实施的一系列洗白资金的行为。

  简单来说，洗钱不是“洗钞票”，而是把违法所得的“黑钱”，通过各种手段伪装成合法收入，让非法资金看似来源正当、可自由使用，本质上是为上游犯罪掩盖痕迹、逃避追责。

《中华人民共和国刑法》第一百九十一条

  为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：

 1. 提供资金账户的；

 2. 将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

 3. 通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；

 4. 跨境转移资产的；

 5. 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

  单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

 两高司法解释核心观点

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 精准研学新方向

 《最高人民法院 最高人民检察院关于办理洗钱刑事案件适用法律若干问题的解释》明确：

 - 无论是帮助他人洗钱（他洗钱）还是自己掩饰、隐瞒自身上游犯罪所得（自洗钱），均构成洗钱罪；

 - 认定“明知”，结合资金往来异常、交易方式反常、与上游犯罪人员关系等综合判断，不能以“不知道”简单推脱；

 - 洗钱数额500万元以上，或多次洗钱、拒不配合追缴导致赃款无法追回等情形，属于“情节严重”，加重处罚；

 - 罚金标准明确：五年以下刑期的，罚金1万元以上；五年以上十年以下刑期的，罚金20万元以上。

 02典型“洗钱”手段

 一、出借/出售个人、商户收款账户——最易踩坑的“兼职陷阱”

   不法分子往往以“兼职刷单、代收货款、走账返点”等名义，高价收购或借用他人的银行卡、微信收款码、支付宝账户、商户经营码。看似只是“借个账户、赚点小钱”，实际是为电信诈骗、网络赌博、非法集资的赃款提供流转通道，属于刑法明确规定的“提供资金账户”。很多小店店主、在校学生、无业人员因此涉案，不仅账户被冻结、没收违法所得，还要承担刑事责任。

二、虚构交易、虚增经营流水——伪装合法收入

  不法分子通过注册空壳公司、虚构买卖合同、虚设债权债务、虚报经营收入等方式，将非法资金混入正常经营流水，伪装成公司经营利润、货款收入。常见场景：利用餐饮、零售、娱乐等现金密集型店铺，将赃款与合法营业收入混合入账；通过虚假电商交易、虚假服务合同，转账后再回流资金，让黑钱披上“合法经营所得”的外衣。

三、财产转换型洗钱——把现金变成易变现资产

  将大额非法现金转换为房产、车辆、黄金、珠宝、古玩、理财产品、虚拟货币等易变现、易转移的资产，规避资金监管，是传统且高发的洗钱手段。比如：用赃款全款购买房产、豪车，登记在他人名下；大量购买黄金、贵金属等实物，后续再变卖套现；通过虚拟货币交易、基金理财等方式，拆分资金、转换形态，掩盖资金来源。

四、跨境转移资产——躲避境内资金监管

   通过地下钱庄、虚假外贸交易、违规分拆购汇、假借他人额度等方式，将境内非法资金转移至境外，或把境外赃款转回境内，属于刑法明确规定的“跨境转移资产”行为。这类洗钱行为多涉及走私、贪污贿赂、电信诈骗跨境团伙，手法专业，普通人若协助地下钱庄代收代付、跨境转账，同样可能会被认定为洗钱共犯。

03新型“洗钱”套路要小心

   除了常见类型，近年来新型洗钱手法不断出现，隐蔽性更强，大家务必提高警惕：

直播打赏洗钱

用赃款给主播高额打赏，主播再通过返现、退款等方式将资金回流，伪装成直播收益；

赌博洗钱

将赃款投入赌场，通过输赢结算，把非法资金变成“赌博收益”；

代收代付取现

协助他人接收不明资金，再按要求取现、转交，俗称“跑分车手”，是典型的洗钱帮凶行为；

虚拟资产交易

利用NFT、虚拟礼品卡、储值卡等转换资金，规避监管，属于司法解释新增的洗钱方式。

远离洗钱守住这几条底线

1.绝不外借、出售个人账户

银行卡、微信、支付宝、商户码一律不外借、不出售，不帮陌生人代收代转资金，高额返点的“兼职”全是陷阱；

2.警惕异常资金往来

遇到大额不明转账、频繁走账、要求现金交易的情况，务必核实对方身份和资金来源，拒绝配合，及时报警；

3.主动配合反洗钱监管

金融机构的身份核实、大额交易报备，是法定反洗钱措施，务必配合，不弄虚作假；

4.发现线索及时举报

若发现身边有洗钱、跑分、收购账户等行为，及时向公安机关、反洗钱监测中心举报。